陆丰市2017年预算执行情况及    

2018年预算草案报告    

—2018年1月21日在陆丰市第十五届人民代表大会第三次会议上    

陆丰市财政局局长   陈建勋    

各位代表：    

       受市人民政府委托，我向大会报告陆丰市2017年预算执行情况和2018年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和列席人员提出意见。    

    一、2017年预算执行情况    

2017年，面对减税降费、加大民生投入等多重减收增支因素的影响，我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大、政协的监督支持下，紧紧围绕“依法治理、塑造形象、振兴发展，建设幸福陆丰”的工作思路，主动适应和引领经济发展新常态。认真落实市委十三届三次全会的决策部署，坚持稳中求进的总基调，以补短板、兜底线、保民生为重点，优化支出结构，规范财政管理，综合统筹财政资金，确保“三大抓手”、“四大民生”、“四大环境”支出的资金保障。坚持依法理财，深化财政改革，完善财政体制，较好的完成市十五届人大二次会议审议通过的年度预算任务，为陆丰经济可持续平稳发展和社会和谐稳定作出应有贡献。    

（一）一般公共预算执行情况。    

2017年，我市本级一般公共预算收入67399万元，完成年度预算的100%，同口径比上年增收8740万元，增长14.9%。其中：税收收入完成40706万元，同口径增收6229万元，增长18.1%，税收占比60.4%；非税收入完成26693万元，增收2511万元，增长10.4%。一般公共预算支出702914万元（含上级追加各项专项资金），比上年增支76733万元，增长12.3%。    

全市一般公共预算收入加上税收返还、转移支付各项可支配财力补助228576万元、上级专项转移支付363320万元、调入资金115300万元和上年结余55432万元，财政一般公共预算总收入762628万元。一般公共预算支出加上解支出23480万元、增设预算稳定调节基金6542万元，财政一般公共预算总支出732940万元。收支相抵，年终结转结余29688万元，实现收支平衡的总体目标。    

（二）政府性基金预算执行情况。      

2017年，我市政府性基金预算总收入155728万元，其中：本级收入87139万元、上级补助4732万元、债务收入50000万元、上年结转13858万元。政府性基金预算总支出129333万元，其中：政府性基金支出94333万元（用于土地征偿支出54185万元、土地开发7614万元、补助征地农民支出1630万元，至2017年底土地储备面积为96.5万平方米），调出资金35000万元。收支相抵，年终结余26395万元。    

（三）国有资本经营预算执行情况。      

2017年，我市国有资本经营收入6260万元（其中：汽运公司股权出让2642万元、新华书店股权出让2030万元、金叶公司上缴3年利润1500万元）。国有资本经营支出1653万元，调出资金4500万元，年终结余107万元。    

（四）政府性债务情况。      

2017年我市政府性债务余额为118706万元，其中，新增债券资金转贷债务82954万元。具体分债务类型：（1）政府性一般债务余额47308万元，其中，新增债券资金转贷债务32954万元。（2）政府性专项债务余额71398万元，其中，新增债券资金转贷债务50000万元。2017年省核定我市政府债务限额为127540万元，其中，一般债务限额为50759万元、专项债务限额为76781万元，我市各项债务余额均没有超过限额。经测算，2017年我市一般债务率为6.43%，专项债务率为39.4%，综合债务率为16.2%，政府性债务也在可控范围内。    

（五）2017年财政工作回顾。      

2017年，我市财政工作着力抓好如下几项工作：    

1、   堵漏挖潜，确保税收收入稳定增长。面对全面推行“营改增”改革和供给侧结构性改革等政策性减税影响，税收收入的稳定增长关乎财政收入质量，也关乎预算支出的财力保障。为此，我们始终把税收收入组织工作摆在首要位置：一是定期开展收入形势分析及落实机制。财税部门定期开展收入形势分析，细化收入任务，并全程跟踪落实，使全年每月的收入保持在4000万元左右，财税收入均衡入库；二是建立国地两税互驻管理。“营改增”后，为避免漏征漏管，方便纳税人申报及税款交纳，国、地税各办税大厅窗口和人员互相派驻工作已成为常态管理；三是构建信息共享机制。为监控大头税源的及时入库，国地两税与国土、住建、商务、财政构建了信息共享，在各部门协调配合下，加快税收入库进度；四是协助与上级税务部门沟通。今年由于上级税务部门加强了对收入质量的管控，对大额税款入库强化审核，为确保收入任务如期完成，市主要领导多次主动协助税务部门做好与上级税务部门的协调、沟通工作；五是加大护税协税力度。为充分发挥税务部门积极性，我市出台了国、地税征收经费核定及管理办法，保障税务部门履职的支出需要。2017年我市税收收入不仅弥补了“营改增”所引起的减收缺口，剔除上年一次性收入后，实际增收达1.06亿元。    

2、    强管理，提高政府非税征管手段。陆丰可支配财力有限，财政资金供需矛盾异常突出，非税收入是地方财力保障的重要因素。我市在确保落实国家减费降负政策的基础上，完善管理，提高政府非税征收手段：一是大力组织政府非税收入，逐步推行行政事业性收费直缴和POS机刷卡缴费，进一步完善“收支两条线”管理；二是认真抓好土地转让和出让拍卖的管理工作。通过引入大型企业和利用自有企业，参与土地流转竞争，提高非税收入管理工作效率和质量；三是挖掘非税收入新亮点。加强项目分类清理，对国家明确减免项目坚决清理，对应从基金管理调整入一般预算管理收入及时调整，对改变用途或漏收、少收收入进行清缴、补缴。2017年，我市来源于土地收入8.1亿元，为历史新高。    

3、    兜底线，努力补齐我市社会民生事业短板需求。我市财政以兜底线、保民生为重点，优化支出结构，规范财政管理，坚持把保障和改善民生作为财政投入的优先方向，财政支出向民生、基层保障、三农等惠农、低收入群体方面倾斜。一是确保底线民生支出。全市社会保障和医疗卫生支出24.35亿元，比上年增加5.9亿元，占一般公共预算支出的37.7%，低保、医保、五保等各类底线民生补助全部按国家提高标准后的水平落实政策；二是确保农村基层组织正常运转的支出需要。2017年安排基层组织保障经费8744万元，村干部补贴标准从每人每月2200元提高到每人每月2400元，村级组织办公费按村人口数每年补贴6至9万元，落实了村监委的补助；三是贯彻落实各项强农惠农政策。全市农林水支出90721万元，全面贯彻落实国家各项强农惠农政策，确保农业综合生产能力、新农村“三农” 建设、农村公益事业以及农村基层公共服务平台建设资金需要；四是加快扶贫投入。为做好脱贫攻坚工作，我市加快、加大财政扶贫投入力度，全年投入精准扶贫资金6.25亿元，扶贫资金支出进度达省考评要求。    

4、    促发展，加大“八项支出”投入持续增长。为贯彻落实积极财政政策，充分利用财政资金杠杆，撬动社会经济快速发展，我市加大存量资金清理和统筹力度，并努力整合本级财力、上级补助资金等，2017年，财政投入“八项支出”共58.5亿元，比上年增长15%，占一般公共预算支出83.2%。其中：（1）投入道路交通、市政设施建设、污水处理、环境保洁、住房改造等基础设施建设资金达9.16亿元。为“创文创卫”、城市扩容提质、打造宜居宜游城镇和改善投资环境提供支持，有效推动陆丰可持续发展。（2）投入教育16.5亿元，落实全市中小学改薄工作和强师工程，为教育“创现”打下了坚实基础。（3）投入公共安全支出3.78亿元，其中用于禁毒支出1.3亿元，为强力推进禁毒和其他综治维稳工作提供了财力保障。    

5、   推改革，提升财政管理效能。以全面落实国家推进财政体制改革，建立现代财政体制要求为契机，我市加强财政科学化、精细化管理，切实提高财政资金使用效益。一是开展行政事业单位资产清理清查，推行政府综合财务报告编制试点。模清各级政府资产和债权债务，如实反映政府资源，并开展用权责发生制编制政府财务报告是近年国家强力推进的改革之一，为此，我市建设了两大网络平台，如期完成相应改革预期；二是实施预算支出联网监督，推动阳光财政建设。目前，我市已全面实行国库集中支付电子化管理，建立健全了覆盖国库管理各环节的风险控制机制，与审计、人大联网，实施了预算支出联网监督，与此同时全面推行财政信息公开，全方位推动了阳光财政建设。三是及时调整预算，提高预算执行的科学性。由于上级财政对地方债券额度下达、资金清算的滞后以及年中出台的政策性刚性支出等因素影响，及时调整预算是依法理财的体现，也是提高预算执行的科学性必要手段。四是认真落实清理盘活存量资金。国家规定了对结转时间超过两年的存量资金可清理统筹，对一年内无法使用的资金可调整用于社会经济发展急需资金的领域，为充分发挥财政资金使用效益，我市建立了定期清理统筹存量资金机制，2017年清理统筹存量资金达5.13亿元。此外，完善乡镇基层服务平台建设，推动新《会计法》和总预算制度、行政事业会计准则的落实，引入第三方服务等一系列财政改革，全面提升财政管理效能。    

6、   勤教育，打造一支作风正、业务精的财政队伍。以学习习近平总书记系列重要讲话精神为切入点，联系财政系统工作实际，我们把加强政治思想和职业教育工作一起抓。一是通过开展“两学一做”学习教育，结合开展纪律教育学习月等学习教育活动工作，认真领会习近平总书记治国理政思想和中央八项规定和“六个严禁”精神要求，全面加强党的思想、组织、作风和制度建设，牢固树立法治意识、效益意识、服务意识、廉政意识。二是认真开展深化政务整治、正风肃纪集中行动，查摆自身问题进行整改，并主动向社会承诺，不断改进工作作风。三是定期举办职业技术技能培训，能过引进专家讲授、实操培训，提高了全系统的实务操作技能。    

尽管我市今年克服了经济下行、减税降负和供给侧结构性改革带来的不利影响，也较好地完成了各项财税工作任务。但是，从一年来的财税运行情况分析，我市历年存在的问题依然无法缓解，主要体现在：1、收支缺口不断加大，重点项目资金和政策性调资、社保并轨和民生政策配套等刚性资金持续增加，财政资金供需矛盾更加突出。2、财政收入总量小，税源少，税收依赖土地、房地产行业明显。3、社会维稳、禁毒管理等临时应急开支多，加大财政支出压力。面对这些问题，我们将高度重视，加强调研，努力采取有效措施逐步加以解决。    

   二、2018年预算草案    

2018年我市财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的十九大精神，全面落实上级经济工作会议和市委十三届四次、五次全会重要部署。全面贯彻落实新发展理念，打好“四大民生”攻坚战，补齐民生短板，提升基本公共服务水平，增强群众幸福感、满意度。积极培育财源，不断巩固和厚植发展优势；加大预算统筹力度，盘活财政存量资金；强化预算约束，提高预算执行效率；优化支出结构，切实保障基本民生支出；严控一般性支出，增加基本公共服务供给；提高重点项目支出财力保障水平，强化债务管理，严控债务风险；继续深化预算改革，充分发挥财政职能，促进陆丰经济加快振兴发展。    

（一）2018年一般公共预算草案。    

按照上述指导思想和2018年我市经济社会发展计划，落实市委、市政府要求的增长目标和税收占比65%考核目标。2018年本级一般公共预算收入计划为74140万元，比上年增加6755万元，增长10%。其中：税收收入48190万元，增长18.4%（国税收入15560万元，增长18.4%；地税收入32630万元，增长18.4%），非税收入25950万元，下降2.8%。    

全年一般公共预算总收入为705404万元，其中：上级补助收入162462万元、调入稳定调节基金6542万元、调入基金等收入90000万元、收回存量资金统筹收入55000万元、地方债务收入70000万元、提前下达专项资金217572万元、上年结转专款29688万元。剔除提前下达专项资金和上年结转专款后，本级财政资金安排计划为458144万元。    

根据收支平衡原则，2018年相应安排一般公共预算总支出为705404万元，其中：一般公共预算支出700348万元（本级安排支出453088万元，比上年增加35116万元，增长8.4%；提前下达专项资金和上年结转专款支出247260万元）；上解支出2732万元、地方债券还本支出2324万元。    

2018年我市一般公共预算收入新增财力有限，按预算实际全年仅有可支配财力243144万元（本级收入74140万元、上级补助162462万元、调入稳定调节基金6542万），而全年本级应安排支出为458144万元（本级支出453088万元、上解支出2732万元、地方债券还本支出2324万元），缺口达到21.5亿元。因此，拟通过调入资金、争取新增地方政府性债券收入、申请上级救助借款、收回存量资金和压缩一般性支出等方式统筹使用，以满足我市“保工资、保运转、保民生、保重点、促发展”各项资金需要。主要项目如下：    

1、2018年本级一般公共预算支出按预算分类编报，项目如下：    

（1）部门预算支出。    

2018年安排部门预算资金245600万元，比上年预算增加47041万元，增长23.7%。增长主要原因：（1）提高住房补贴标准增加近1亿元，（2）按规定提取各单位在职人员养老并轨缴费增加近3亿元（按在职人员工资20%计提），（3）调整工资和正常晋升工资增加5340万元，（4）部门日常基本专项经费和部门项目经费增加1698万元。全年部门预算将全市单位财政供养人员、公务费、维持运转的基本专项经费、单位固定项目支出全部纳入管理，共编制了人大办等181个预算单位（含二级预算单位）的部门预算。今年纳入部门预算供养人员29089人，比上年增加868人，主要是乡镇机关新招公务员和退役士兵安置增加120人、公安系统增加干警和协警326人、教育系统增加新聘教师378人。    

（2）一般预算公共支出。    

2018年一般公共预算（公共支出）安排207488万元，比上年预算减少6782万元，下降3.2%。主要变动因素，一是少列上年调资准备金1.7亿元，二是减少上年预安排养老并轨预留金0.6亿元，三是增加民生配套资金和存量资金再安排支出1.3亿元，四是增加其他专项支出近3200万元，其中，公路局下划地方管理人员及公用经费暂列一般预算1830万元。    

2、2018年本级一般公共预算支出按功能分类编报，主要项目如下：    

（1）一般公共服务支出37665万元，增长11.9%。安排人员及公用经费等基本支出23963万元，其中，收费安排支出581万元。项目支出13686万元，主要安排：部门项目经费2865万元、税收及非税征收经费5385万元、困难单位补助等公共支出4000万元等。增支主要是按在职人员工资20%提取养老并轨缴费和提高住房补贴标准等基本支出增支近4000万元，根据政府决定增加税收征收经费等。    

（2）公共安全支出31116万元，增长6%。安排人员及公用经费等基本支出23834万元，其中，收费安排支出6533万元。项目支出13686万元，主要安排：一村一法律顾问配套138万元、治安视频运营维护480万元、禁毒专项资金10500万元。    

（3）教育支出131944万元，增长7.7%。安排人员及公用经费等基本支出115550万元，其中，收费安排支出556万元。项目支出16394万元，主要安排：高中职助学金配套1200万元、校舍改造和公租房规费1500万元、教育现代化建设配套1900万元、校舍维修长效机制900万元、强师工程800万元、教师绩效450万元、教育费附加支出1950万元（用于学校改薄、高考奖励、行政事业人员培训、学前教育、教育贴息和高考备考等）、龙山中学新校区工程建设2000万元、存量资金再安排教育创强工程结算资金等5422万元。    

（4）科学技术支出522万元，增长28.6%。安排人员及公用经费等基本支出72万元，项目支出450万元，主要安排：扶持企业产业研发400万元、科技普及45万元。科技局因合并入商务局，上年开支已转列商务部门支出，本年不再列此科目支出。    

（5）文化体育与传媒支出13020万元，增长37.6%。安排人员及公用经费等基本支出3047万元，其中，收费安排支出145万元。项目支出9973万元，主要安排：农村健身工程及养护100万元、市民文化广场工程结算资金500万元、镇级创文综治补助2000万元（纳入镇级基本财力保障）、镇级创文综治专项（环境保洁）1500万元、存量安排新农村示范建设资金5000万元。增长较大原因主要是增加存量安排新农村示范建设资金2000万元。    

（6）社会保障和就业支出59065万元，增长2.9%。安排人员及公用经费等基本支出33195万元，其中，离退休人员工资30183万元、收费安排支出53元。项目支出25394万元，主要安排民生政策性配套资金：退伍军人生活补助和维稳1039万元、基本养老保险基金补助1000万元、基础养老金补助配套5465万元、职工欠薪应急周转金500万元、职业年金准备金3850万元、高龄老人津贴960万元、免除殡葬基本费592万元、低保配套3142万元以及五保、孤儿、残疾人生活补助配套2938万元等。    

（7）医疗卫生支出43878万元，下降3%。安排人员及公用经费等基本支出17914万元，其中，在职人员医保费6396万元、收费安排支出3868元。项目支出26439万元，主要安排民生政策性配套资金：城乡基本公共服务配套2501万元、行政事业单位退休人员医疗保险3750万元、城乡医疗保险配套9232万元、医疗救助配套2585万元、计生专项767万元、农村妇女“两癌”检查费389万元等。下降主要原因是上年企业捐赠甲子医院建设列支7000万元，剔除后，实际医疗卫生支出增长应为14.7%。    

（8）节能环保支出7574万元，下降24.6%。安排人员及公用经费等基本支出395万元，其中，收费安排支出40万元。项目支出7179万元，主要安排：污水处理厂处理费2200万元、存量资金再安排村村通自来水工程资金3368万元、其他环保项目配套准备金1320万元。下降原因主要是2017年支持市政建设投资公司统筹整合城市发展支出6000万元，剔除后，节能环保支出增长应为87.1%。    

（9）城乡社区管理支出39712万元，增长5.8%。安排人员及公用经费等基本支出7353万元，其中，收费安排支出5209万元。项目支出32359万元，主要安排市重大项目前期资金、重大项目建设资金、市政道路建设、市政基础设施维护和其他工程结算应付款等。    

（10）农林水支出46432万元，下降6.7%。安排人员及公用经费等基本支出5385万元，其中，收费安排支出170万元。项目支出40847万元，主要安排：农村公共服务平台建设2180万元、新农村建设示范经费400万元、农村土地确权和产权改革经费1000万元、农村基层组织保障和村监委员补贴11064万元、一事一议资金200万元、精准扶贫配套资金1000万元、存量再安排农林水支出及油价补贴资金20873万元等。下降主要原因是少安排农村公共服务平台建设资金3730万元。    

（11）交通运输支出8969万元，增长7.2%。安排人员及公用经费等基本支出3671万元，其中，收费安排支出16万元。项目支出5297万元，主要安排：火车站进站公路及市政配套工程结算款365万元、公路安全生命工程配套400万元、厦深铁路融资应付本息2800万元、其他道路预计投入700万元。增加公路局下划地方管理人员工资和公用经费暂列一般预算1830万元。    

（12）国土资源气象等支出4772万元，增长18%。安排人员及公用经费等基本支出4289万元，其中，收费安排支出2894万元。项目支出483万元，主要安排：安排国土海洋等公共支出400万元等。    

（13）住房保障支出13274万元，增长216.8%。安排人员及公用经费等基本支出10439万元，其中，住房公积金支出10309万元、收费安排支出130万元。项目支出2835万元，主要安排：棚户区改造工程688万元、保障房续建工程和结算525万元、教师公租房建设816万元。增长较大主要原因是上年为增加教育支出考核数，调整用于教育住房公积金和公租房支出5866万元列支教育科目，按同口径计算，住房保障支出增长应为32%。    

（14）粮油储备管理事务5651万元，增长82.5%。安排人员及公用经费等基本支出290万元，项目支出5361万元，主要安排：地方储备粮利息、轮换差价及费用3590万元，新增粮食东桥仓库建设配套444万元、消化粮食财务历史挂账和利息1300万元等。增长较大主要是粮食轮换差价亏损按政策计算比2017年增支安排1000万，新增消化粮食财务历史挂账1000万元。    

（15）其他支出5728万元。安排人员及公用经费等基本支出585万元，其中，收费安排支出500万元。项目支出5143万元，主要安排：春节和困难补助4000万元、组织部等单位社会联系工作经费400万元、存量再安排支出资金713万元。    

（16）债务付息支出2324万元。按地方新增债券资金82954万元，按规定利率计算应付利息2324万元。    

（二）2018年政府性基金预算草案。      

2018年政府性基金总收入计划178613万元，本级基金收入计划152204万元，比上年增长74.7%，其中，土地出让和补缴土地价款127807万元，比上年增长98.2%；上级结转和补助收入26409万元。政府性基金总支出相应安排178613万元，其中，政府性基金支出112613万元，比上年增长19.4%，调出资金66000万元（弥补一般公共预算收支缺口）。    

（三）国有资本经营预算草案。      

2018年，我市国有资本经营预算收入计划500万元，上年结转107万元，合计607万元。安排国有资本经营支出607万元，主要安排用于化解国有企业历史遗留问题。    

三、锐意进取，推动陆丰经济加快振兴发展。    

2018年是全面建成小康社会决胜期开局之年，我们将认真落实市委十三届四次全会的决策部署，深入研究破解陆丰发展不平衡不充分的问题，以发展眼光看待陆丰的短板和优势，准确把握陆丰发展中的“变”与“不变”，用好陆丰发展的内力和外力，充分调动一切积极因素，用好一切有利条件，主动适应和引领经济发展新常态，依法理财，深化财政改革，完善财政体制，科学统筹财力，突出抓重点、补短板、强弱项，凝聚起同心建设陆丰、推动发展的磅礴力量。    

（一）强化征管和预算约束，加大财政资金统筹。进一步规范预算管理工作，增强收支管理的主业意识，推动财政收入基本与经济增长速度相适应，确保财政平稳运行。一是加强新常态下财政经济运行分析，及时做好税源变动的监测，规范收入征管秩序，依法依规组织收入，坚决防止和杜绝收“过头税”、“空转”等收入行为，进一步提高收入质量；二是加强支出管理，严格执行预算法，增强预算严肃性，强化预算约束力。严格按照《陆丰市人民政府关于印发陆丰市财政支出管理暂行办法的通知》（陆府[2016]49号）规定，继续完善支出管理制度，完善拨付审批程序，增强财政资金使用效益；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度。按上级有关文件精神，政府性基金将按不低10%调入一般公共预算，国有资本经营预算调入一般公共预算的比例也不低于30%。按规定收回财政沉淀资金和不需再使用的财政专户资金，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。    

（二）确实转变理财理念，支持发展社会经济。发挥财政资金引导效应，突出财政对供给侧结构性改革的支撑作用，集中攻坚，补齐短板，需要财政部门多渠道培植新税源。一是推行以政府投资、贴息、补贴等多种形式为主体的财政政策体系，积极支持实体经济发展和提升改造传统产业；二是创新融资渠道，将财政手段与货币手段相结合，积极引导社会资金推进重点项目建设和产业升级；三是搭建好融资平台，继续加强与商业金融机构接洽，争取商业性贷款用于国道324线两侧、火车站进站路周边区域和园区土地整备，完善基础设施配套，并通过盘活资产，整合资源，提高国有资产营运效益，加快产业园区建设和城区扩容提质，为城乡基础设施建设注入活力。                 

（三）优化支出结构，保障民生重点支出。以补齐我市社会民生事业短板为切入点，兜底线、保民生，为市委、市政府的重点工作部署提供资金保障。一是深入实施乡村振兴战略，按照“八个统一”要求，我们将统合上级专项资金投入新农村建设，预计今年我市将投入新农村建设各类资金7亿元。二是支持“三大抓手”建设，2018年计划投入4亿元，用于加快交通基础设施建设、产业园区建设和中心城区扩容提质，以提升我市招商引资承载和吸引力。三是支持“四大民生”支出，补齐民生短板，提升基本公共服务水平。2018年计划投入27亿元（含上级追加专项资金），用于教育攻坚、卫生攻坚、农村基础设施和脱贫攻坚，以推动民生事业新提升。四是支持“四大环境”建设，2018年本级计划投入5.4亿元，用于城乡、社会、政务和生态环境整治，其中用于禁毒专项资金1.05亿元。    

   （四）深化财政体制改革，改革创新管理方式。按照上级财政部门和市委、市政府关于深化财政体制改革工作部署，协调推进各项财政体制改革。一是深化预算管理改革。进一步完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度；全面实施预算绩效管理，推进绩效管理制度化、信息化、标准化建设，探索重大项目事前绩效评估机制，将结合项目库建设完善项目入库绩效目标审核机制；进一步细化预算编制，政府总预算和部门预算全部按功能分类细化到项级科目，一般公共预算的本级支出细化到经济分类；全面落实部门预决算批复和公开工作，严格按照规范模式集中公开，确保预决算公开不留死角。二是深化国库集中支付制度改革。继续推进乡镇国库集中支付改革全面铺开；加强事业单位集中支付管理和财务实时监管，实现预算执行在线监督和专项资金实时在线联网监督，完善新的政府财务综合报告体系分析。三是统筹推进财政各项改革。推进村组账镇代管工作落实，计划今年在全市1234个村组织开展村组账镇代管工作，规范基层财务核算，夯实村级管理体制；积极开展财政内部控制工作，建立财政内部控制组织管理架构；加快实施机关事业单位养老保险制度，做好衔接工作；配合推进行政事业性收费改革，规范政府购买服务等改革。四是全面推进金财工程建设，在继续完善国库集中支付系统一体化、财政支出在线监管系统基础上，计划在线实现与银行、单位的电子印章、电子凭证等网上无纸化办公系统。另外，今年已建设并投入使用部门决算网络编报、政府采购管理等信息化新系统，方便全市各部门在网络实现相关业务办理。全市财政项目库系统也初步形成，接下将出台我市项目库管理制度，全方面加强财政资金项目管理，便于年度预算和中期财政规划的编制工作，推动财政管理提质增效。    

（五）坚持依法理财，完善财政监管体制。改进作风，加强财政监管工作，提升财政工作效能。一是加强资金监管。以制度规范为基础，建立健全预算编制、执行、监督和绩效考评四位一体得资金监管模式，实施事前审核、事中监控、事后检查的全过程动态监督机制。二是自觉接受同级人大、审计部门的监督。结合“财政预算实时在线”监督系统建设，逐步建立从预算编制到预算调整、预算执行到决算的动态监控体系，完善部门预算执行变化的各项基础信息向人大常委会机关报告和审计部门报送制度。三是加强机关作风建设。推行三级岗位职责承诺制度，逐级传导责任压力；自觉接受社会各界监督，着力解决不作为、慢作为、乱作为等突出问题，缩短办事时限，全面提高行政效能。    

各位代表，2018年为逐步解决我市发展不平衡不充分的问题，我市财政运行将面临不少困难和挑战。要完成财政预算收支和改革管理工作，任务艰巨繁重。我们坚信在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真听取人民政协的意见和建议，增强紧迫感，坚持因势利导，坚定信心，主动作为，就一定能圆满完成今年各项预算任务。

1.2017年公共预算执行情况表.xls

2.2018年公共预算表（草稿）.xls

3.2018年部门预算表（草案） .xls

4.2017年基金执行表和2018年基金预算表（草案）.xls

5.2018年国有资本经营预算表（草案）.xls

6.2018陆丰市年度“三公”经费表.xls

7.债务管理限额余额表.xlsx