陆丰市2016年财政决算草案报告
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陆丰市财政局局长 陈建勋
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向人大常委会报告陆丰市2016年财政决算草案，请予审查。
2016年，面对经济下行和减收增支政策等多重不利因素影响，我市财政工作在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，紧紧围绕“依法治理、塑造形象、振兴发展，建设幸福陆丰”工作思路，主动适应经济发展新常态，按照市十四届人大六次会议审议通过的年度预算，结合陆丰经济发展实际，及时调整预算，夯实收入基础，科学调度财力，不断加大财政体制改革力度，集中财力改善民生、完善城乡基础设施建设、加大重点项目投入。有效地保证了我市改革、发展和稳定的基本需要，促进了地方经济和社会各项事业的平稳发展。
一、财政一般公共预算执行情况
2016年，我市一般公共预算收入60685万元，完成调整后年度预算的100%，比上年增收5523万元，增长10%。其中：本级税收完成36503万元，占调整后年度预算的91.1%，比上年增收525万元，增长1.5%（含：国税收入完成7293万元，占调整后年度预算97.2%，比上年减收1381万元，下降15.9%；地税收入完成29210万元，占调整后年度预算89.7%，比上年增收1906万元，增长7%）。非税收入完成24182万元，占调整后年度预算117.2%，比上年增收4998万元，增长26.1%。一般公共预算支出626181万元（含上级追加各项专项资金），完成年度预算92.3%，比上年增支12943万元，增长2.1%。
全市一般公共预算收入加上税收返还、转移支付各项可支配财力补助155711万元、上级专款及专项转移支付293421万元、地方政府债券24300万元（其中置换债券6600万元）、调入资金110677万元和上年结余53885万元，财政一般公共预算总收入698679万元。一般公共预算支出加上解支出6949万元、债务还本支出6050万、安排预算稳定调节基金3517万元，财政一般公共预算总支出642697万元。收支相抵，置换债券结余550万、年终结余55432万元，实现了收支平衡的目标。
二、政府性基金预算执行情况
2016年我市政府性基金预算收入75941万元，其中：本级收入48950万元、上级补助15100万元、上年结转11891万元。政府性基金预算支出62083万元，其中：政府性基金支出47054万元、上解支出49万元、调出资金14980万元。收支相抵，年终结余13858万元。
三、2016年财政工作情况回顾
过去的一年，全市财政部门面对经济下行压力，迎难而上，认真履行职责，科学调度资金，着力提高保障水平和管理职能，确保财政平稳运行。
1、提高民生保障，优化支出结构。陆丰由于财政供养人口多、经济基础薄弱、税收收入有限，财政资金供需矛盾异常突出。我市财政以规范财政管理为基础，合理调整财政支出结构，坚持把保障和改善民生作为财政投入的优先方向，财政支出向民生、基层保障、三农等惠农、低收入群体方面倾斜。一是加大民生保障支出。全市社会保障和医疗卫生支出206740万元，占一般公共预算支出的33%。提高我市底线民生保障水平，城镇、农村低保补助补差分别从每月375元、175元提高到420元、195元；孤儿集中供养及分散供养标准从每人每月1240元、760元提高到1340元、820元；残疾人生活津贴和重度护理补贴从每人每年1200元、1800元提高到1800元、2400元；城乡医疗救助实际人均每年达到4480元；基本公共卫生服务经费按人口数从人均40元提高到45元，提高部分优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，幅度从50元至654元不等。共惠及城市低保人员12017人，农村低保人员39385人、五保人员7243人、残疾人员12467人、医疗救助7181人次。二是加强基层治理基础，完善农村基层财力保障。2016年安排基层组织保障经费5670万元，村干部补贴标准从每人每月1600元提高到每人每月2200元，村级组织办公费按村人口数每年补贴5至8万元，确保村级“两委”干部待遇和基层组织正常运转。三是加大财政支农惠农力度。全市农林水支出63859万元，占一般公共预算支出10.2%。贯彻落实各项强农惠农政策，提高农业综合生产能力、加快推进新农村“三农” 建设、加大投入农村公益事业“一事一议”财政奖补资金和基层公共服务平台建设资金。
2、加大重点项目资金投入，推动陆丰经济社会发展。我市认真贯彻落实积极财政政策，充分利用财政资金杠杆，撬动社会经济快速发展。2016年争取新增地方政府性债券资金1.77亿元，并整合本级财力、上级补助资金等投入道路交通、市政设施建设、污水处理、环境保洁、住房改造等基础设施建设资金7.7亿元。其中：财政投入国道324线陆丰穿城路段改造资金1.86亿元；配套投入重点项目基础设施建设资金2.1亿元。我市积极引进产业投资，宝丽华项目、核电项目、海王药业等重大项目投资得到落实，成为推动陆丰经济发展新动力。
3、不断推进财政监管制度改革，提升财政资金绩效。我市财政工作坚持推进依法理财，主动增强接受人大、审计和社会舆论监督的自觉性，加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金使用效益。一是深入推行国库集中支付工作。严格实行国库集中支付电子化管理，建立健全了覆盖国库管理各环节的风险控制机制，规范了单位银行账户设置和管理，并广泛推行实施镇级国库集中支付系统，全面清理整顿财政专户，提高了国库资金安全管理。二是建立结转结余资金定期清理机制，将连续结转时间超过两年的资金清理后统筹使用，盘活存量资金，充分发挥财政资金使用效益。三是在服务基层方面已完成了三大系统的开发和应用，即：“镇财县管”核算系统、“村财镇管”核算系统和镇级总预算会计电算化系统，现在全市300多个村和20个镇财务核算已全面实现了信息化管理。
4、积极做好护税协税工作，进一步完善收支两条线管理工作。面对“营改增”改革和供给侧结构性改革减税降费等政策性减收因素影响，我们始终坚持把收入组织工作摆在首要位置。为落实上级财政和年初一般公共预算收入增长目标，确保税收任务按预算计划完成。一是财政部门积极配合税务部门及时分析收入形势，完成“营改增”迁移数据的核对移交工作。为方便与纳税人衔接过渡，做好国地税各办税大厅窗口和人员的窗口互相派驻。二是及时下达国税、地税和非税收入预算目标。强化征管责任，充分发挥税务机关的主力军作用，并在职责范围内，财政充分利用了财政收费窗口，按照“先税后证”程序，堵塞税收漏洞，从严审验有关纳税凭证，从源头上防止税收流失。三是大力组织政府非税收入，进一步完善“收支两条线”管理，认真抓好土地转让和出让拍卖的管理工作，挖掘非税收入新亮点，提高非税收入管理工作效率和质量。
5、强化思想政治教育，提高财政工作作风建设。我们把加强全系统政治思想教育工作作为财政工作的一项重要任务来抓。一是组织教育学习。开展“两学一做”学习教育，结合开展纪律教育学习月等学习教育活动工作，严格贯彻执行中央八项规定和“六个严禁”要求，全面加强党的思想、组织、作风和制度建设，牢固树立法治意识、效益意识、服务意识、廉政意识。二是改进工作作风。认真开展深化政务整治、正风肃纪集中行动，查摆自身问题进行整改，并主动向社会承诺，不断改进工作作风，做好各项财政工作。
主任、各位副主任、各位委员，2016年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在人大及其常委会的支持监督下，在各部门密切配合、共同努力下，较好地完成了全年预算计划和各项财政工作任务。但是，从目前财税运行情况看，我市经济下行压力明显增大，问题突出，主要体现在：1、收支缺口不断加大，重点项目资金和政策性调资、民生政策配套等刚性资金持续增加，财政资金供需矛盾更加突出。2、我市财政收入总量小，税源少，税收依赖土地、房地产行业明显，缺乏第二、三产业税收支撑。3、社会维稳、禁毒管理等临时应急开支多，加大财政支出压力。面对这些问题，在新一年的财政工作中，我们将高度重视，在规范财政管理的基础上，采取有力措施加以解决。
