陆丰市2015年财政决算草案报告
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陆丰市财政局局长 陈建勋
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向人大常委会报告陆丰市2015年财政决算草案，请予审查。
2015年，面对经济下行和减收增支政策等多重不利因素影响下，我市财政工作在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督支持下，坚持稳中求进的工作总基调，认真贯彻市委、市政府的一系列重大决策部署和上级财税会议精神，按照市人大十四届五次会议审议通过的年度预算，同时，结合陆丰经济发展实际，及时调整预算，夯实收入基础，科学调度财力，不断加大财政体制改革力度，集中财力改善民生、完善城乡基础设施建设、加大重点项目投入。有效地保证了我市改革、发展和稳定的基本需要，促进了地方经济和社会各项事业的平稳发展。
一、财政一般公共预算执行情况
2015年，我市一般公共预算收入58865万元，完成调整后年度预算的101.2%，比上年减收104303万元，下降63.8%。其中：本级税收完成39848万元，占调整后年度预算的104.4%，比上年减少28920万元，下降42.1%（含：国税收入完成5048万元，占调整后年度预算82.8%，比上年增收113万元，增长2.3%；地税收入完成32075万元，占调整后年度预算108.5%，比上年减少29033万元，下降45.5%）。非税收入完成19017万元，占调整后年度预算95.1%，比上年减少74666万元，下降79.7%。一般公共预算支出613238万元（含上级追加各项专项资金），完成年度预算88.6%，比上年增支141682万元，增长30%。
全市一般公共预算收入加上税收返还、转移支付各项可支配财力补助121708万元、上级专款及专项转移支付324847万元、地方政府债券5208万元、调入资金74917和上年结余88308万元，财政一般公共预算总收入673853万元。一般公共预算支出加上解支出985万元、增设预算周转金5500万元，财政一般公共预算总支出619723万元。收支相抵，年终结余54130万元，其中：净结余524万元，实现了收支平衡，略有结余的目标。
二、政府性基金预算执行情况
2015年我市政府性基金预算收入124178万元，其中：本级收入64380万元，上级补助30686万元，上年结转29112万元。政府性基金预算支出80168万元，其中：政府性基金支出80168万元，调出资金30000万元。收支相抵，年终结余14010万元。
三、2015年财政工作情况回顾。
过去的一年，全市财政部门面对经济下行压力，迎难而上，认真履行职责，科学调度资金，着力提高保障水平和管理职能，确保财政平稳运行：
1、保民生，不断优化支出结构。陆丰由于财政供养人口多、经济基础薄弱、税收收入有限、债务包袱沉重，财政资金供需矛盾异常突出。我市财政以科学发展观为统领，按照有所为、有所不为的原则，合理调整财政支出结构，集中有限财力优先保民生、保稳定、保工资、保运转。一是加大民生支出。财政支出积极向民生公共服务倾斜，特别是在农村及城镇免费义务教育、基本养老、基本医疗和劳动就业等社会保障服务体系建设和保障性住房建设等方面，财政支出给予了有力保障。同时，调整了我市城乡低保标准和实施办法，提高低保补贴，共惠及城市低保人员10510人，农村低保人员34970人，五保人员4983人。二是优先保证工资支出。今年以来共调资3次，净增加支出7165万元（其中：1.从7月份起调整工资，在职行政事业单位人均实际调资约800元；离退休干部人均调资300元。2.根据公务用车改革要求，发放交通补贴共3300人，人均300元。3.职务与职级并行调资，也予11月份陆续发放）。三是加大财政支农力度。贯彻落实各项强农惠农政策，提高农业综合生产能力，加快推进新农村“三农” 等建设。同时，加大了投入今年的农村公益事业“一事一议”财政奖补资金。
2、加快财政支出进度，推动陆丰经济社会发展。一年来，我市认真贯彻落实积极财政政策，优化工作流程，提高工作效率，加速财政专项资金拨付进度，充分发挥财政资金效益和经济社会发展的拉动作用。2015年财政总支出规模达到61.3亿元，同口径比上年增长29.9%，其中，各类专款支出31.7亿元，比上年增长50%。为此，财政部门认真做好几方面工作：一是主动动员项目主管部门和用款单位加速提交资金申请，落实用款计划。特别是市政府主要领导亲自主持召开各相关部门关于推进项目建设进度，加快存量资金拨付的专题会议，有效的降低财政资金存量。二是清理超2年以上的存量资金，盘活沉淀资金，收回以前年度结转资金3.4亿元，并按上级相关要求和精神，重新进行安排，统筹用于发展急需的重点领域和薄弱环节。三是全面清理暂存暂付资金，经市政府批准后，及时转列支出，提高八大类支出指标的自然增长率，发挥财政资金使用效益，杜绝把“暂存款”当成财政决算调整的“蓄水池”情况，确保财政决算的真实性、完整性和规范性。
3、不断推进财政监管制度改革，提升财政资金绩效。我市财政工作坚持推进依法理财，主动增强接受人大、审计和社会舆论监督的自觉性，加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金使用效益。一是深入推行国库集中支付工作。严格实行国库集中支付电子化管理，建立健全了覆盖国库管理各环节的风险控制机制，规范了单位银行账户设置和管理，并广泛推行实施镇级国库集中支付系统，全面清理整顿财政专户，提高了国库资金安全管理。二是建立结转结余资金定期清理机制，将连续结转时间超过两年的资金清理后统筹使用，盘活存量资金，充分发挥财政资金使用效益。三是在服务基层方面已完成了三大系统的开发和应用，即：“镇财县管”核算系统、“村财镇管”核算系统和镇级总预算会计电算化系统，现在全市300多个村和20个镇财务核算已全面实现了信息化管理。
4、积极做好护税协税工作，进一步完善收支两条线管理工作。我们始终坚持把收入组织工作摆在首要位置，落实上级财政和年初公共财政预算收入增长目标，确保税收任务按预算计划完成。一是财政部门积极配合税务部门及时分析收入形势，充分利用了财政收费窗口，按照“先税后证”程序，堵塞税收漏洞，确保税收颗粒归仓、应收尽收。二是及时下达国税、地税和非税收入预算目标。强化征管责任，充分发挥税务机关的主力军作用，建立了部门与乡镇党政之间协同护税协税和先税后证的责任意识。三是不断完善税费征管奖罚制度和激励机制，充分调动一线征收机关和各镇（场、区）组织收入积极性，并在职责范围内，从严审验有关纳税凭证，从源头上防止税收流失。四是大力组织政府非税收入，进一步完善“收支两条线”管理，认真抓好土地转让和出让拍卖的管理工作，挖掘非税收入新亮点，提高非税收入管理工作效率和质量。
5、贯彻落实新《预算法》，夯实收入基数。把认真学习贯彻新《预算法》作为今年财政工作的一项重要任务来抓，并积极落实到实际工作中，将《预算法》各项规定作为今后做好预算管理工作的基本准则。同时，按照省委第四巡视组的要求，主动提请审计部门对本年度财政实际收入规模进行重新审计和确认，强力拧干水分，重新编制了《陆丰市2015年财政预算调整草案》，并报经人大常委会批准，调整后，全年一般公共预算收入确定为5.82亿元，调减收入11.4亿元，比上年下降64.2%，使今年收支预算更加符合实际，财政收入重新步入正常化轨道，为“十三•五”规划奠定真实、准确的实际基数。
6、强化思想政治教育，提高财政工作作风建设。我们把加强全系统政治思想教育工作作为财政工作的一项重要任务来抓。一是组织教育学习。召开“三严三实”专题教育，结合开展党的群众路线教育实践活动整改工作，以“三严三实”严格要求自己，继续严格贯彻执行中央八项规定和“六个严禁”要求，全面加强党的思想、组织、作风和制度建设，牢固树立法治意识、效益意识、服务意识、廉政意识。二是改进工作作风。认真开展深化政务整治、正风肃纪集中行动，查摆自身问题进行整改，并主动向社会承诺，不断改进工作作风，做好各项财政工作，努力争当促进区域协调发展排头兵。
主任、各位副主任、各位委员，2015年，尽管我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在人大、政协的监督指导下，在各部门密切配合、共同努力下，较好地完成了全年预算计划和各项财政工作任务。但是，从目前财税运行情况看，我市经济下行压力明显增大，问题突出，主要体现在：1、收支缺口不断加大，财政资金供需矛盾更加突出。2、财政存量资金大，挤占调度现象严重。3、基层财力薄弱，镇级之间财力均衡性有待提高。面对这些问题，在新一年的财政工作中，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
