陆丰市2015年预算执行情况及2016年预算草案报告
陆丰市2015年预算执行情况及
2016年预算草案报告
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陆丰市财政局局长 陈建勋
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会提交陆丰市2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议，并请政协各位委员和列席人员提出意见。
一、2015年预算执行情况
2015年，面对错综复杂变化的国内外经济环境，我市财政工作在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督支持下，坚持稳中求进的工作总基调，认真贯彻市委、市政府的一系列重大决策部署和上级财税会议精神，按照市十四届人大五次会议审议通过的年度预算，同时，结合陆丰经济发展实际，及时调整预算，夯实收入基础，科学调度财力，不断加大财政体制改革力度，集中财力改善民生、完善城乡基础设施建设、加大重点项目投入。有效地保证了我市改革、发展和稳定的基本需要，促进了地方经济和社会各项事业的平稳发展。
（一）一般公共预算执行情况。
2015年，我市一般公共预算收入58865万元，完成调整后年度预算的101.2%，比上年减收104303万元，下降63.8%。一般公共预算支出613238万元（含上级追加各项专项资金），完成年度预算88.6%，比上年增支141682万元，增长30%。
全市一般公共预算收入加上税收返还、转移支付各项可支配财力补助121708万元、上级专款及专项转移支付324847万元、地方政府债券5208万元、调入资金74917和上年结余88308万元，财政一般公共预算总收入673853万元。一般公共预算支出加上解支出985万元、增设预算周转金5500万元，财政一般公共预算总支出619723万元。收支相抵，年终结余54130万元，其中：净结余524万元，实现了收支平衡，略有结余的目标。
（二）政府性基金预算执行情况。
2015年我市政府性基金预算收入124178万元，其中：本级收入64380万元，上级补助30686万元，上年结转29112万元。政府性基金预算支出80168万元，其中：政府性基金支出80168万元，调出资金30000万元。收支相抵，年终结余14010万元。
（三）2015年财政工作回顾。
过去的一年，我市财政工作着力抓好如下几项工作：
1、保民生，不断优化支出结构。陆丰由于财政供养人口多、经济基础薄弱、税收收入有限、债务包袱沉重，财政资金供需矛盾异常突出。我市财政以科学发展观为统领，按照有所为、有所不为的原则，合理调整财政支出结构，集中有限财力优先保民生、保稳定、保工资、保运转。一是加大民生支出。财政支出积极向民生公共服务倾斜，特别是在农村及城镇免费义务教育、基本养老、基本医疗和劳动就业等社会保障服务体系建设和保障性住房建设等方面，财政支出给予了有力保障。同时，调整了我市城乡低保标准和实施办法，提高低保补贴，共惠及城市低保人员10510人，农村低保人员34970人，五保人员4983人。二是优先保证工资支出。今年以来共调资3次，净增加支出7165万元（其中：1.从7月份起调整工资，在职行政事业单位人均实际调资约800元；离退休干部人均调资300元。2.根据公务用车改革要求，发放交通补贴共3300人，人均300元。3.职务与职级并行调资，也予11月份陆续发放）。三是加大财政支农力度。贯彻落实各项强农惠农政策，提高农业综合生产能力，加快推进新农村“三农” 等建设。同时，加大了投入今年的农村公益事业“一事一议”财政奖补资金。
2、加快财政支出进度，推动陆丰经济社会发展。一年来，我市认真贯彻落实积极财政政策，优化工作流程，提高工作效率，加速财政专项资金拨付进度，充分发挥财政资金效益和经济社会发展的拉动作用。2015年财政总支出规模达到61.3亿元，同口径比上年增长29.9%，其中，各类专款支出31.7亿元，比上年增长50%。为此，财政部门认真做好几方面工作：一是主动动员项目主管部门和用款单位加速提交资金申请，落实用款计划。特别是市政府主要领导亲自主持召开各相关部门关于推进项目建设进度，加快存量资金拨付的专题会议，有效的降低财政资金存量。二是清理超2年以上的存量资金，盘活沉淀资金，收回以前年度结转资金3.4亿元，并按上级相关要求和精神，重新进行安排，统筹用于发展急需的重点领域和薄弱环节。三是全面清理暂存暂付资金，经市政府批准后，及时转列支出，提高八大类支出指标的自然增长率，发挥财政资金使用效益，杜绝把“暂存款”当成财政决算调整的“蓄水池”情况，确保财政决算的真实性、完整性和规范性。
3、不断推进财政监管制度改革，提升财政资金绩效。我市财政工作坚持推进依法理财，主动增强接受人大、审计和社会舆论监督的自觉性，加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金使用效益。一是深入推行国库集中支付工作。严格实行国库集中支付电子化管理，建立健全了覆盖国库管理各环节的风险控制机制，规范了单位银行账户设置和管理，并广泛推行实施镇级国库集中支付系统，全面清理整顿财政专户，提高了国库资金安全管理。二是建立结转结余资金定期清理机制，将连续结转时间超过两年的资金清理后统筹使用，盘活存量资金，充分发挥财政资金使用效益。三是在服务基层方面已完成了三大系统的开发和应用，即：“镇财县管”核算系统、“村财镇管”核算系统和镇级总预算会计电算化系统，现在全市300多个村和20个镇财务核算已全面实现了信息化管理。
4、积极做好护税协税工作，进一步完善收支两条线管理工作。我们始终坚持把收入组织工作摆在首要位置，落实上级财政和年初公共财政预算收入增长目标，确保税收任务按预算计划完成。一是财政部门积极配合税务部门及时分析收入形势，充分利用了财政收费窗口，按照“先税后证”程序，堵塞税收漏洞，确保税收颗粒归仓、应收尽收。二是及时下达国税、地税和非税收入预算目标。强化征管责任，充分发挥税务机关的主力军作用，建立了部门与乡镇党政之间协同护税协税和先税后证的责任意识。三是不断完善税费征管奖罚制度和激励机制，充分调动一线征收机关和各镇（场、区）组织收入积极性，并在职责范围内，从严审验有关纳税凭证，从源头上防止税收流失。四是大力组织政府非税收入，进一步完善“收支两条线”管理，认真抓好土地转让和出让拍卖的管理工作，挖掘非税收入新亮点，提高非税收入管理工作效率和质量。
5、贯彻落实新《预算法》，夯实收入基数。把认真学习贯彻新《预算法》作为今年财政工作的一项重要任务来抓，并积极落实到实际工作中，将《预算法》各项规定作为今后做好预算管理工作的基本准则。同时，按照省委第四巡视组的要求，主动提请审计部门对本年度财政实际收入规模进行重新审计和确认，强力拧干水分，重新编制了《陆丰市2015年财政预算调整草案》，并报经人大常委会批准，调整后，全年一般公共预算收入确定为5.82亿元，调减收入11.4亿元，比上年下降64.2%，使今年收支预算更加符合实际，财政收入重新步入正常化轨道，为“十三•五”规划奠定真实、准确的实际基数。
6、强化思想政治教育，提高财政工作作风建设。我们把加强全系统政治思想教育工作作为财政工作的一项重要任务来抓。一是组织教育学习。召开“三严三实”专题教育，结合开展党的群众路线教育实践活动整改工作，以“三严三实”严格要求自己，继续严格贯彻执行中央八项规定和“六个严禁”要求，全面加强党的思想、组织、作风和制度建设，牢固树立法治意识、效益意识、服务意识、廉政意识。二是改进工作作风。认真开展深化政务整治、正风肃纪集中行动，查摆自身问题进行整改，并主动向社会承诺，不断改进工作作风，做好各项财政工作，努力争当促进区域协调发展排头兵。
今年的预算执行，虽然较好地完成了各项财税工作任务。但是，从目前财税运行情况看，我市经济下行压力明显增大，问题突出，主要体现在：1、收支缺口不断加大，财政资金供需矛盾更加突出。2、财政存量资金大，挤占调度现象严重。3、基层财力薄弱，镇级之间财力均衡性有待提高。面对这些问题，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
二、2016年预算草案
2016年我市财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届五中全会精神以及中共陆丰市委十二届五次全会的工作部署，进一步解放思想，主动作为。积极培育财源，推进产业转型升级；加大预算统筹力度，盘活财政存量资金；强化预算约束，提高预算执行率；优化支出结构，切实保障基本民生支出；严肃财经纪律，从严控制一般性支出，提高重点支出财力保障水平；利用财政资金引导和带动社会资金投入，增加基本公共服务供给；强化债务管理，严控债务风险；继续深化预算改革，全面推进预算公开；充分发挥财政职能，促进陆丰经济社会持续健康发展。
（一）2016年一般公共预算草案
按照上述指导思想和2016年我市经济社会发展预期目标， 2016年一般公共预算收入安排65340万元，比上年增加6475万元，增长11%。其中：税收收入44231万元，增长11%（国税收入5602万元，增长11%；地税收入38628万元，增长11%），非税收入21109万元，增长11%。
全年一般公共预算总收入为504334万元，其中：上级补助收入123684万元、提前下达专项资金125680万元、调入基金收入50000万元、调入预算稳定调节基金5500万元、收回存量资金统筹收入50000万元、地方债券收入30000万元、上年结转专款53606万元、净结余524万元。剔除提前下达专项资金和上年结转专款后，可安排的财政资金为325048万元，比上年增加64056万元，增长24.5%；
根据收支平衡原则，2016年相应安排一般公共预算总支出为504334万元，其中：一般公共预算支出320514万元，比上年增加66531万元，增长26.2%；提前下达专项资金和上年结转专款支出179286万元；上解支出2731万元；地方债券还本支出1803万元。
2016年由于一般公共预算收入新增财力有限，只能通过调入资金、发行地方债券收入、收回存量资金统筹和压缩一般性支出等方式筹集，以满足“四保一促进”各项资金需要。主要项目如下：
1、一般公共服务支出30924万元，增长25.9%。安排人员经费12737万元，公用经费4324万元,项目支出13373万元,收费安排支出490万元。项目支出主要安排：镇级财力保障2000万元、金财工程及基层财政建设350万元、税收及社保费征收经费4067万元、政务应急专项500万元、党务应急专项250万元、春节慰问及困难单位补助3000万元等。
2、公共安全支出15249万元，下降3.5%。下降主要是法院和检察院垂直省管理。安排人员经费6318万元，公用经费3013万元, 项目支出3768万元, 收费安排支出2150万元。项目支出主要安排：一村一法律顾问配套138万元、治安视频运营维护480万元、禁毒经费1300万元、公安看守所工程700万元、公共安全应急1000万元。公安局新增经费283.6万元，即公安派出所30个、边防派出所6个和碣石中队、甲子中队专项每月从1万元提高至1.3万元；7个交警中队专项经费每月从0.5万元提高至0.7万元；犯人给养每月从17.5万元提高至20万元；拘留所经费增加20万元；专项办案费增加80万元。消防大队新增16名政府专职消防员人员经费72万元。
3、教育支出91644万元，增长19.9%。安排人员经费75895万元，公用经费502万元, 项目支出14651万元, 收费安排支出596万元。项目支出主要安排：义务教育减免配套6000万元、高中职助学金配套1000万元、校舍改造和公租房规费3000万元、教育创强本级配套1500万元、校舍维修长效机制800万元、强师工程300万元、教育费附加支出1500万元（用于高考奖励、学前教育、修缮费、教育贴息和高考备考等）。
4、科学技术支出672万元，增长12.8%。安排人员经费134万元，公用经费33万元, 项目支出505万元。项目支出主要安排：扶持企业产业研发400万元、科学成果转化与扩散60万元、科技普及45万元。
5、文化体育与传媒支出2831万元，增长1.5%。安排人员经费1994万元，公用经费151万元, 项目支出505万元, 收费安排支出181万元。项目支出主要安排：农村健身工程及养护100万元、文化繁荣基金300万元等。
6、社会保障和就业支出40845万元，增长38.3%。安排人员经费22861万元，公用经费275万元, 项目支出17519万元, 收费安排支出190万元。项目支出主要安排：退伍军人生活补助和维稳1035万元、基本养老保险基金补助600万元、基础养老金补助配套3582万元、职工欠薪应急周转金500万元、高龄老人津贴754万元、免除殡葬基本费592万元、低保配套4270万元以及五保、孤儿生活补助配套等。
7、医疗卫生支出31335万元，增长9.8%。安排人员经费11003万元，公用经费463万元, 项目支出17204万元, 收费安排支出2665万元。项目支出主要安排：城乡基本公共服务配套1660万元、行政事业单位退休人员医保1080万元、城乡医保配套10895万元、医疗救助配套1005万元、计生专项1340万元、农村妇女“两癌”检查费344万元。
8、节能环保支出7189万元，增长7.4%。安排人员经费222万元，公用经费37万元, 项目支出6924万元, 收费安排支出6万元。项目支出主要安排：污水处理厂处理费3024万元、环保项目配套准备3800万元。
9、城乡社区管理支出24433万元，增长40.7%。安排人员经费1106万元，公用经费623万元, 项目支出19734万元, 收费安排支出2970万元。项目支出主要安排市政道路建设、市政基础设施维护和其他工程欠款等。
10、农林水支出24194万元，增长15.8%。安排人员经费3104万元，公用经费457万元, 项目支出18656万元, 收费安排支出1977万元。项目支出主要安排：农产品质量安全县建设100万元、农村综合平台建设3000万元、新农村建设示范经费600万元、农村土地确权经费1000万元、林业“四大工程”及其他1200万元、水利存量资金安排支出及应急资金2500万元、一事一议资金200万元、农村基层组织保障经费5530万元、扶贫双到经费及其他配套1120万元、农业综合开发配套及经费716万元等。
11、交通运输支出6118万元，增长9.6%。安排人员经费1099万元，公用经费75万元, 项目支出4942万元, 收费安排支出3万元。项目支出主要安排：火车站进站公路及市政配套1842万元、铁路融资应付本息3100万元。
12、国土资源气象等支出3742万元，下降56.8%。下降原因是部分支出项目调整为政府性基金项目列支。安排人员经费781万元，公用经费100万元, 项目支出530万元, 收费安排支出2332万元。项目支出主要安排：存量资金安排500万元。
13、住房保障支出17580万元，增长62.2%。项目支出主要安排：棚户区改造工程1000万元、地方债券安排3208万元、保障房续建工程和结算2000万元、教师公租房建设3000万元；住房公积金8372万元。
14、粮油储备管理事务2063万元，增长41%。项目支出主要安排：地方储备粮利息、轮换差价及费用1454万元，新增粮食财务挂账372万元等。
15、其他支出15795万元。项目支出主要安排：机关事业社保并轨准备金5000万元、基本工资第13个月年终奖7300万元、其他困难补助3000万元。
16、预备费5000万元。按预算支出1.56%计提。
2016年部门预算编制按财政预算的编制原则和办法，将全市单位财政供养人员、公务费、维持运转的基本专项经费、单位固定项目支出全部纳入部门预算。编制了人大办等161个预算单位的部门预算。纳入部门预算供养人员27321人，比上年增加178人。安排部门预算资金172777万元，比上年增加32465万元，增长23.1%。其中:1、财政补助164128万元, 比上年增加33510万元，增长25.7%。 2、综合收费补助8649万元，比上年减少1045万元，下降10.8%。
（二）2016年政府性基金预算草案
2016年政府性基金收入安排114629万元，其中：上年结转专款14010万元，本级收入100619万元。本级收入主要项目是：城市基础设施配套费收入3200万元、城市公用事业附加收入1400万元、农业土地开发资金收入1200万元、国有土地使用权出让收入93000万元等。
相应拟安排政府性基金支出114629万元，其中：政府性基金支出64629万元，调出资金50000万元。支出主要项目：国有土地使用权出让支出46270万元、新增建设用地有偿使用费支出6795万元、城市基础设施配套费1920万元、城市公用事业附加支出984万元、国有土地收益基金支出800万元、彩票公益金支出1976万元等。调出资金作为一般公共预算调入资金，相应用于各项民生支出项目。
（三）2016年国有资本经营预算草案
2016年国有资本经营预算收入安排500万元，主要是陆丰市金叶发展公司参股分红净收益上解。国有资本经营预算支出安排500万元，作为调出资金，调入一般公共预算统筹使用。
三、2016年财政工作措施
2016年是实施“十三五”规划和全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，机遇与挑战并存。我们将认真落实市委十二届五次全会的决策部署，紧紧围绕“依法治理、塑造形象、振兴发展，建设幸福陆丰”的工作思路，主动适应和引领经济发展新常态，依法理财，深化财政改革，完善机制体制，全力做好各项工作，为陆丰经济可持续平稳发展和社会和谐稳定提供财力保障。
（一）完善收支方式，实现财政平稳运行。增强抓收支管理的主业意识，推动财政收入基本与经济增长速度相适应，确保财政平稳运行。一是加强新常态下财政经济运行分析，及时做好税源变动的监测，规范收入征管秩序，依法依规组织收入，坚决防止和杜绝收“过头税”、“空转”等收入行为，进一步提高收入质量；二是加强支出管理，增强预算严肃性，强化预算约束力；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，按规定统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域；四是调整优化支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出，把资金用在保民生支出的“刀刃”上。
（二）完善聚财方式，确保财政收入增长。发挥财政资金引导效应，突出财政对供给侧结构性改革的支撑作用，多渠道培植新税源。一是推行以政府投资、贴息、补贴等多种形式为主体的财政政策体系，积极支持实体经济发展和提升改造传统产业；二是创新融资渠道，将财政手段与货币手段相结合，积极引导社会资金推进重点项目建设和产业升级；三是搭建好融资平台，继续加强与商业金融机构接洽，争取商业性贷款用于国道324线两侧、火车站进站路周边区域和园区土地整备，并通过盘活资产，整合资源，提高国有资产营运效益，加快产业园区建设和城区扩容提质，为城乡基础设施建设注入活力。
（三）完善用财方式，做好财政重点支出保障。以补齐我市社会民生事业短板为切入点，兜底线、保民生，为市委、市政府的重点工作部署提供资金保障。一是支持“三大抓手”建设，2016年计划投入4.6亿元，用于加快交通基础设施建设、产业园区建设和中心城区扩容提质，以提升我市招商引资承载和吸引力。二是支持“三大民生”支出，2016年计划投入9.83亿元，用于教育攻坚、卫生攻坚和扶贫攻坚，以推动民生事业新提升。三是支持“三大环境”建设，2016年计划投入3.0亿元，用于政务、环境、治安整治，以树立陆丰对外新形象。
（四）完善理财方式，深化财政体制改革。按照上级财政部门和市委、市政府关于深化财政体制改革工作部署，协调推进各项财政体制改革。一是深化预算管理改革。进一步完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，推进预算绩效管理；进一步细化预算编制，政府总预算和部门预算全部按功能分类细化到项级科目，一般公共预算的本级支出细化到经济分类；进一步推进部门预决算批复和公开工作，着手开展新的政府财务综合报告体系分析研究。二是深化国库集中支付制度改革。推进乡镇国库集中支付改革全面铺开；加强新《财政总预算会计制度》的培训，确保新旧科目的转换和新账套的开设；三是统筹推进各项改革。积极开展财政内部控制工作，建立财政内部控制组织管理架构；加快实施机关事业单位养老保险制度，做好过渡期的衔接工作；配合推进行政事业性收费改革和行政事业单位国有资产清查工作，推进政府购买服务等改革；全面铺开基层公共服务综合平台建设，将面向基层群众的公共服务事项，逐步实现“一站式”办理、“一条龙”服务；支持医疗改革，建立合理分担、可持续的医保筹资机制等。
（五）完善管理方式，提升财政监管水平。改进作风，加强财政监管工作，提升财政工作效能。一是加强资金监管。以制度规范为基础，建立健全预算编制、执行、监督和绩效考评四位一体的资金监管模式，实施事前审核、事中监控、事后检查的全过程动态监督机制。二是加强会计监管。认真贯彻执行《会计法》和《预算法》，将会计监管与会计管理、预算管理、财务管理、国库集中支付管理以及财政监督有机结合起来，稳步推进会计工作规范化、标准化和电算化管理，全面提高会计信息质量。三是自觉接受同级人大、审计部门的监督。结合“财政预算实时在线”监督系统建设，逐步建立从预算编制到预算调整、预算执行到决算的动态监控体系，完善部门预算执行变化的各项基础信息向人大机关报告和审计部门报送制度。四是加强机关作风建设。推行三级岗位职责承诺制度，逐级传导责任压力；自觉接受社会各界监督，着力解决不作为、慢作为、乱作为等突出问题，缩短办事时限，全面提高行政效能。
各位代表，2016年国内外经济环境变化错综复杂，我市经济运行仍面临不少困难和挑战，要完成财政预算收支和改革管理工作，任务艰巨繁重，我们坚信在市委的坚强领导下，在市人大及其常务委员会的指导、监督下，认真听取人民政协的意见和建议，严格按照“三严三实”的要求，坚定信心，积极作为，就一定能圆满完成今年各项预算任务。
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